Il layering è una tecnica di riciclaggio di denaro che sposta fondi illeciti attraverso molte transazioni per nascondere da dove proviene il denaro e dove sta andando. L'obiettivo è interrompere la traccia creando distanza tra il crimine originario e il punto finale di incasso. Ciò può includere trasferimenti rapidi tra conti, pagamenti tramite intermediari, acquisti di beni o movimenti attraverso diversi servizi finanziari.
Nelle frodi abilitate dal cyber, il layering è importante perché la fase di riciclaggio è spesso ciò che rende difficile recuperare il valore sottratto. I difensori cercano modelli come una velocità di transazione insolita, frequenti passaggi da un conto all'altro, pagamenti frammentati e comportamenti che non corrispondono all'attività normale di un cliente. Banche, processori di pagamento e team di conformità usano il monitoraggio delle transazioni e l'analisi dei grafi per individuare queste catene. Il layering non è di per sé una prova di reato, ma è un forte segnale che i fondi potrebbero essere occultati.